2023年永州市政府預算公開目錄

關于永州市2022年預算執(zhí)行情況與2023年市級預算草案的報告

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)提出2022年全市預算執(zhí)行情況與2023年市級預算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、2022年全市和市級預算執(zhí)行情況

（一）全市預算收支執(zhí)行情況

全市地方一般公共預算收入154.02億元（預計數(shù)，下同），增長7%。完成年初預算的100%。全市一般公共預算支出完成525億元，增長4.8%。全市財政運行保持總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進。

（二）市本級預算收支執(zhí)行情況

1.一般公共預算

市本級地方一般公共預算收入完成26.13億元，完成年初預算（26.13億元）的100%，增長6.16%。其中，地方稅收完成16.53億元，同比增長9.66%；非稅收入完成9.6億元，同比增長0.62%，非稅占比同比下降2.02個百分點。

市本級一般公共預算支出完成55.42億元，為調整預算數(shù)（58.22億元）的95.2%，比上年實際支出數(shù)51.23億元增長8.18%。目前，市委、市政府確定的重大項目、重要改革、重點民生實事支出保障到位，教育、科技、文體傳媒、社保、衛(wèi)生健康、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、災害防治及應急管理等重點領域支出得到有力保障。

由于年度財政收支尚未完結及上級補助、上解支出等財政結算對賬工作尚未啟動，初步預計，市本級可實現(xiàn)收支平衡。

2.政府性基金預算。市本級政府性基金收入完成85.49億元，為調整預算（94.77億元）的90.2%，其中：國有土地使用權出讓收入完成82.52億元、為調整預算（91.42億元）的90.3%，專項債券對應項目專項收入1.97億元，城市基礎設施配套費收入0.4億元，污水處理費收入0.6億元。上年結余1.03億元。政府性基金總支出為86.52億元。收支平衡。

3.國有資本經(jīng)營預算。市本級國有資本經(jīng)營收入預計完成36萬元，為年初預算（36萬元）的100%；支出預計完成 36萬元，實現(xiàn)收支平衡。

4.社會保險基金預算。市本級社會保險基金收入預計完成73.295億元（為年初預算72.87億元的100.6%），基金支出預計完成70.445億元（為年初預算70.86億元的99.4%）。基金當年結余2.85億元，累計結余72.19億元。

上述“四本”預算的收支數(shù)均為預計數(shù)，在完成決算審查匯總并與省財政結算后將會有一些變化，屆時我們再向市人大常委會報告。

（三）市屬非行政區(qū)預算收支情況

永州經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)、金洞管理區(qū)、回龍圩管理區(qū)2022年地方一般公共預算收入預計分別完成54,475萬元、6,298萬元、6,620萬元，為預算的100%、100%、100%；一般公共預算支出預計分別完成49,800萬元、42,698萬元、29,763萬元。均實現(xiàn)收支平衡。

永州經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)、金洞管理區(qū)、回龍圩管理區(qū)2022年政府性基金預算收入預計分別完成39.26億元、1,780萬元、210萬元；政府性基金支出預計分別完成39.06億元、6,213萬元、2,562萬元。均實現(xiàn)收支平衡。

永州經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)、金洞管理區(qū)、回龍圩管理區(qū)2022年社?；痤A算收入預計分別完成2,132.83萬元、4,642萬元、1,161.56萬元；社?；鹬С鲱A計分別完成1,724.78萬元、4,836萬元、843.85萬元。均實現(xiàn)收支平衡。

（四）全市政府債務情況

省核定我市2022年政府債務總限額764.51億元，其中新增債務限額126.83億元（一般債券限額20.52億元，專項債券限額106.31億元）。根據(jù)上述限額，全年新增政府債券轉貸收入126.69億元（含新增一般債券20.38億元、新增專項債券106.31億元）。截至2022年底，全市地方政府債務余額757.51億元，控制在上級核定的債務限額以內。

其中，省下達市級（含金洞管理區(qū)、回龍圩管理區(qū)、永州經(jīng)開區(qū)）2022年地方政府新增債務額度38.53億元，其中新增政府一般債務4.18億元、專項債務34.35億元。截至2022年底，市級政府債務總限額216.55億元，其中一般債務限額68.98億元、專項債務限額147.57億元。市級地方政府債務余額214.27億元，其中一般債務余額66.7億元、專項債務余額147.57億元。市級政府債務余額控制在核定的限額以內。

二、積極財政政策和市人大及其常委會決議落實情況

一年來，全市財政系統(tǒng)堅持以迎接黨的二十大召開和學習貫徹黨的二十大精神為主線，全面落實“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，在市委市政府堅強領導下，迎難而上、砥礪前行，狠抓開源節(jié)流，深化財稅改革，增強綜合實力，提質增效實施積極財政政策，以自身的確定性舉措，推動穩(wěn)增長、防風險、保民生各項工作取得積極進展。經(jīng)受經(jīng)濟壓力最為嚴峻階段的考驗后，全市財政運行整體平穩(wěn)有序，過程極具挑戰(zhàn)，成績來之不易。

（一）在增財力培后勁上堅決有力。預計，全市地方一般公共預算收入154億元，同比增長7%，圓滿完成年初預期目標。江華縣、藍山縣地方收入規(guī)模跨越10億元臺階。全市地方稅收109億元，首次突破百億。地方收入、地方稅收的增幅均排全省中上游水平。除冷水灘區(qū)外，市本級和其余縣市區(qū)地方稅收收入實現(xiàn)正增長。嚴格落實省關于嚴控非稅收入規(guī)模的有關要求，全市收入質量排全省中上游水平。堅持“鍛長板”“補短板”，培育壯大專精特新企業(yè)，穩(wěn)步推進產(chǎn)業(yè)發(fā)展“千百十”工程，著力創(chuàng)建“五好”園區(qū)，持續(xù)有序開展財源建設。全口徑稅收收入預計完成183.68億元（扣除留抵退稅因素后），增長6.13%。個人所得稅、印花稅、土地增值稅、房產(chǎn)稅、資源稅增幅均在50%以上。永州經(jīng)開區(qū)地方稅收同比增長50%以上。探索推進“三改”（多改一、僵改活、寬改嚴），市域統(tǒng)籌推進風光新能源開發(fā)和礦產(chǎn)（砂石）資源改革，大力盤活利用閑置低效國有“三資”，為產(chǎn)業(yè)稅收持續(xù)穩(wěn)定增長提供支撐。全市取得清查處置收益、融資收益共計132.2億元，其中已上繳國庫99.56億元；收回閑置、低效資金14.77億元。

（二）在減負擔穩(wěn)大盤上積極有為。強力推進穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策和接續(xù)措施，助力穩(wěn)增長政策顯效發(fā)力。預計，全年辦理留抵退稅20.2億元、惠及企業(yè)1500余戶，新增減稅降費9.8億元、惠及納稅人繳費人12.2萬人次，為市場主體“紓困增效”的力度空前。儲備政府專項債券項目280個，全年累計發(fā)行新增專項債106.31億元（含結存限額14.89億元），優(yōu)先支持續(xù)建、在建和條件成熟的新建項目77個，支出進度達99%，撬動項目總投資449.9億元。推動政府性融資擔保業(yè)務擴面增量降費，放大金融杠桿撬動效應，全市新增擔保貸款31.4億元（含農(nóng)擔6.1億元），在保余額達到40.25億元。全市政策性農(nóng)業(yè)險種達到25個，保費規(guī)模5.6億元，為農(nóng)戶提供風險保障253億元，其中7個產(chǎn)糧大縣全部實施水稻完全成本保險。及時兌付貼息資金，支持市本級發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款2200余萬元。銜接中央財政設備更新改造貸款貼息備選項目21個。落實政府采購促進中小企業(yè)發(fā)展有關措施，其中限額以下面向中小企業(yè)采購、直購完成12.86億元，限額以上預留份額面向中小企業(yè)采購完成4.01億元，面向小微企業(yè)提高價格扣除比例完成14.78億元。全市按規(guī)定減免國有房屋租金3247萬元，惠及2105戶市場主體。市本級及所轄區(qū)爭取上級制造強省、軍民融合、中小企業(yè)發(fā)展、技改稅收增量獎補等專項4600余萬元，有力扶持企業(yè)轉型升級和結構調整。督促清償拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款4300余萬元。

（三）在調結構保民生上平穩(wěn)有序。進一步加大財政資源統(tǒng)籌，落實省政府關于財政“減收要減支”要求，更加注重資金使用提質增效，聚焦保障科技、糧油物資儲備、災害防治及應急管理、交通運輸、文旅體、衛(wèi)生健康、教育、社會保障和就業(yè)等重點領域。全市民生支出占比穩(wěn)定保持在75%以上。眾籌建成市方艙醫(yī)院，支持有力應對新冠感染疫情和特大旱災、森林火災及暴雨洪澇等嚴重沖擊。普惠性幼兒園、義務教育、公辦普通高中生均公用經(jīng)費提高100元，支持市屬醫(yī)院創(chuàng)建國家級和省級臨床重點?？疲訌娎щy群體兜底幫扶，養(yǎng)老和失業(yè)保障水平穩(wěn)步提高，辦實事成效得到省政府主要領導大會表揚。整合專項債、中省預算內資金和自身財力，重點支持永州陸港、湘江西路、湘江東路、城區(qū)供水提質改造、農(nóng)副產(chǎn)品智慧冷鏈商貿(mào)產(chǎn)業(yè)園等一批具戰(zhàn)略性、基礎性、先導性的項目建設。強化財政鄉(xiāng)村振興政策供給和投入保障，牢牢守住了防止規(guī)模性返貧的底線。爭取中央、省環(huán)保專項資金3.58億元，支持生態(tài)保護修復。兌現(xiàn)中心城區(qū)進城農(nóng)民購房補貼余款。出臺堅持過緊日子7條措施，市本級辦公經(jīng)費標準再壓減20%，全市一般公共服務支出同比下降13.1%。

（四）在防風險守底線上可控有效。推動完善隱性債務風險化解長效機制。全市隱性債務累計化解1/3，其中市本級完成報中央備案的化債任務140%左右。按時足額償付政府一般債券本息，平滑緩釋到期債務60多億，8%以上存量高息債務全部清零，未出現(xiàn)債務輿情和剛兌產(chǎn)品爆雷等風險事件。積極穩(wěn)妥開展違規(guī)舉債和虛假化債自查自糾，科學精準問責。堅持做“真PPP”，對PPP項目不合規(guī)條款加以整改。以“兩覆蓋一納入兩能力”為抓手，新注入平臺公司資產(chǎn)資源價值96.5億元，純市場化運營公司設立運作取得實效，市屬平臺公司公開市場主體信用評級AA+破零。今年9月，在全省清理盤活國有“三資”工作會上，我市以“筑牢債務風險防控底線”為題作經(jīng)驗介紹。認真落實政府投資項目決策和立項政策新規(guī)，嚴格資金來源評估論證，嚴控中心城區(qū)工程超概算。累計爭取上級轉移支付資金320億元，強化日常監(jiān)控和指導督促，庫款保障安全有序，確保了基層“三保”有效保障。

（五）在推改革提效能上創(chuàng)新有方。深化預算管理制度改革，部分舉措在全省財政系統(tǒng)中處于領先地位。市本級完善財政資金統(tǒng)籌辦法，嚴格落實部門預算管理責任，實行財政性資金定期存放管理改革，大力清理代管戶和預算單位實有賬戶，盤活低效資金4400萬元，回收“趴賬”資金9300萬元；市“兩辦”印發(fā)預算績效管理實施辦法，同時對2021年已實施的23個項目開展重點績效評價，對2022年預算安排的13個項目實施重點績效監(jiān)控，開展專項債項目全過程績效管理，通過預算調減、專項核減等方式節(jié)約財政資金近1億元；開展政府購買服務規(guī)范改革、“三公”經(jīng)費自查自糾，規(guī)范機關事業(yè)單位編外用人行為，優(yōu)化信息化項目建設模式，政府投資項目預結算評審審減4.53億元資金，推動加強節(jié)約型政府建設。國庫暫付款余額管控嚴格，存量清理成效明顯。參與預算管理一體化建設9項系統(tǒng)整合試點，非稅收入電子繳款書全轄試運行上線提前實現(xiàn)，所轄3個“小區(qū)”一體化系統(tǒng)全面準時上線，鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本信息報表編制填報試點高效完成，自主創(chuàng)新的工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)整合試運行成功，預算管理一體化應用成效穩(wěn)步提升。深入開展七大領域財經(jīng)秩序專項整治，開展惠民惠農(nóng)補貼資金“一卡通”、資產(chǎn)出租收入收繳、社保基金、醫(yī)保基金、涉糧問題、預決算公開、代理記賬機構執(zhí)業(yè)等專項監(jiān)督檢查，組織完成公務員工資津補貼規(guī)范、“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”民生資金目錄及政策庫清理，推動政策落實、財務規(guī)范管理。實施好常態(tài)化財政資金直達機制，截至目前直達資金指標總量為130.87億元，分配進度、支出進度分別為98.8%、91.2%。完善履行國有金融資本出資人職責制度，爭取省再擔保投資入股2000萬元。建立向同級人大報告政府債務制度，健全全口徑國有資產(chǎn)、預算績效等工作報告機制。成功創(chuàng)建省級“標兵財政所”5個、“示范財政所”8個。出臺縣區(qū)財政管理工作評估辦法，市縣一體推進真抓實干、勇奪激勵。

總的來看，隨著中央政策紅利持續(xù)釋放、“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務全面落實、我市“三區(qū)兩城”建設深入推進，全市財政應變克難，以穩(wěn)應變、以進固穩(wěn)。但各種不確定、不穩(wěn)定、超預期因素疊加影響，財政運行面臨的兩難多難的風險明顯增多：稅收結構不優(yōu)，與經(jīng)濟發(fā)展密切相關的增值稅、企業(yè)所得稅呈現(xiàn)負增長，財政收入“質升量增”壓力較大；事權下沉、民生保障、鄉(xiāng)村振興、一般債務付息、PPP項目政府付費等剛性支出有增無減，上級財力性轉移支付和一般債券的增量極為有限，全市財政收支矛盾日漸尖銳，部分縣區(qū)庫款保障捉襟見肘，財政“緊運行”和預算“緊平衡”狀態(tài)明顯；化債的財力、資產(chǎn)和特殊政策空間十分有限，隱性債務的防控風險較大。同時，一些地方還存在財經(jīng)紀律有而不剛、財政監(jiān)督威而不嚴、資產(chǎn)資源管理基礎工作未做實、融資擔保公司代償壓力增大等問題。對于這些困難和問題，我們堅持以政領財、以財輔政，堅持系統(tǒng)觀念、守正創(chuàng)新，正在采取措施努力克服、逐步解決，今后將繼續(xù)加大工作力度。

三、2023年全市和市級預算草案

2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是新時代新征程永州發(fā)展的關鍵一年。當前，“兩個統(tǒng)籌”面臨新的戰(zhàn)略階段、戰(zhàn)略機遇、戰(zhàn)略要求，財稅經(jīng)濟運行面臨較大不確定性，但明年經(jīng)濟運行有望恢復回穩(wěn)，市縣財政穩(wěn)中向好的態(tài)勢不會改變。根據(jù)中央、省委省政府會議精神和市委市政府工作部署，2023年我市財政工作和預算安排的總體要求是：全面貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十大精神，認真落實省委十二屆三次全會和市委六屆三次全會部署要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，加力提效實施積極的財政政策，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務，牢牢錨定在全省版圖中增加永州分量的目標，支持做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作，支持推進“三大支撐八項重點”和“向南向海向外”開放發(fā)展，勇于識變應變求變，有效防范化解風險，為加快建設“三區(qū)兩城”、著力構建“一核兩軸三圈”區(qū)域經(jīng)濟格局、全面建設現(xiàn)代化新永州開好局起好步提供堅實保障。

遵循上述總要求，確定2023年度預算編制原則：一是堅持開源節(jié)流、加力提效。優(yōu)化財政資源配置，提高資金使用效益和管理效率，增強財政調控力、撬動力、保障能力，盡力促進財政“蛋糕”做大做優(yōu)、切好分好、管好用好；二是突出保障重點、服務大局。完善全口徑預算管理、全面預算績效管理、項目預算編制，先定政策、后定資金，突出我市重大戰(zhàn)略、重點工作財力保障，全面落實政府“過緊日子”要求，精準提供基本公共服務，著力推動動能進、質量進、民生進；三是注重防范風險、守住底線。落實主體主責，堅持收入預算要實、支出預算要準、支出順序要嚴、預算范圍要全，既盡力而為，又量力而行，全力確保財政收支平衡，確保經(jīng)濟穩(wěn)、疫情穩(wěn)、大局穩(wěn)。

按照上述總要求和編制原則，結合年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標、宏觀調控總體要求和跨年度預算平衡的需要，2023年預算編制情況如下：

（一）全市財政收入預計。推動全市財政收入實現(xiàn)質的穩(wěn)步提升和量的合理增長，地方一般公共預算收入按增長8%的增幅安排，非稅占比水平不高于2022年度。

（二）市本級預算

1.一般公共預算

收入方面。按照穩(wěn)增長的思路，2023年市本級地方一般公共預算收入預計27.55億元，較2022年預算數(shù)增加1.42億元，增長5.4%。既考慮了經(jīng)濟發(fā)展的需要，又考慮了市本級實際情況。其中：地方稅收16.35億元，較2022年預算數(shù)減少0.18億元，下降1%；非稅收入11.2億元，較2022年預算數(shù)增加1.6億元，增長16.7%。

支出方面。在保工資、保運轉、?；久裆头婪墩畟鶆诊L險的基礎上，保持必要的財政支出強度，保障市委、市政府確定的重大事項、重點工作、重大項目支出。市本級一般公共預算支出安排61.38億元，比上年調整預算（58.22億元）增加3.16億元，增長5.4%。主要是新增安排城鄉(xiāng)社區(qū)公共基礎設施建設資金3.72億元。

其中，一般預算支出分科目安排情況：

（1）一般公共服務支出6.18億元；（2）公共安全支出5.24億元；（3）教育支出6.93億元；（4）科學技術支出0.82億元；（5）文化旅游體育與傳媒支出2.11億元；（6）社會保障和就業(yè)支出11.55億元；（7）衛(wèi)生健康支出3.47億元；（8）節(jié)能環(huán)保支出2.47億元；（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出6.77億元；（10）農(nóng)林水支出2.14億元；（11）交通運輸支出0.72億元；（12）資源勘探工業(yè)信息支出1.22億元；（13）商業(yè)服務業(yè)支出0.06億元；（14）自然資源海洋氣象支出1.50億元；（15）住房保障支出3.45億元；（16）糧油物資儲備支出0.01億元；（17）災害防治及應急管理支出0.5億元；（18）預備費0.80億元；（19）債務付息支出2.55億元；（20）其他支出2.90億元。

平衡情況。市本級收入總計65.04億元，其中：地方一般公共預算收入27.55億元，轉移性收入20.33億元（返還性收入2.53億元、一般性轉移支付17.29億元、提前下達的專項轉移支付0.51億元），調入資金17.16億元。一般預算支出61.38億元，轉移性支出3.64億元，預算結余0.01億元，一般公共預算支出合計65.04億元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。

2.政府性基金預算。根據(jù)基金收入和實際支出情況，按基金項目以收定支編制。2023年政府性基金收入預計62.18億元，其中：國有土地使用權出讓收入58.57億元、污水處理費0.59億元、城市基礎設施配套費0.6億元、專項債項目收入2.42億元，上年結余收入為0。本年基金支出總計62.18億元，其中：國有土地使用權出讓金43.60億元(含提取的鄉(xiāng)村振興資金）、污水處理費0.59億元、城市基礎設施配套費0.60億元、債務付息4.23億元，調出資金13.16億元。

3.國有資本經(jīng)營預算。按照收支平衡的原則編制。市本級國有資本經(jīng)營收入預計4.0億元。支出安排4.0億元，調入4億元到一般公共預算安排支出。

4.社會保險基金預算。本年基金收入預計75.59億元，支出73.38億元，當年結余2.20億元，滾存結余73.40億元。分險種來看，機關基本養(yǎng)老保險收入4.88億元，支出4.88億元，滾存結余0.77億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）16.92億元，支出17.18億元，滾存結余33.80億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險49.75億元，支出46.82億元，滾存結余35.61億元；工傷保險4.04億元，支出4.51億元，滾存結余3.22億元。

（三）市屬非行政區(qū)預算草案

1.永州經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)預算草案

2023年，永州經(jīng)開區(qū)一般公共預算收入71315萬元，其中：地方一般公共預算收入65,846萬元（增長20.87%，其中：地方稅收61,846萬元，非稅收入4,000萬元），轉移性收入5,469萬元（返還性收入277萬元、一般性轉移支付4,692萬元、專項轉移支付500萬元）。一般公共預算支出61,889萬元（比上年預算數(shù)增長13.33%，下同），上解支出9,426萬元，支出總計71,315萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。

政府性基金預算收入303,840萬元，其中：國有土地使用權出讓收入295,000萬元，專項債券對應項目專項收入8,840萬元。政府性基金預算支出303,840萬元，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出295,000萬元，債務付息支出8,840萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。

國有資本經(jīng)營預算收入1,991萬元，其中：國有企業(yè)產(chǎn)權轉讓收入1,991萬元。國有資本經(jīng)營預算支出1,991萬元，其中：費用性支出1,991萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。

社會保險基金預算收入2,036.94萬元，其中：保險費收入1,347.95萬元（機關基本養(yǎng)老保險611.89萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險736.05萬元）。社會保險基金預算支出1,871.23萬元。當年結余165.71萬元，年末滾存結余6,958.85萬元。

2.金洞管理區(qū)預算草案

2023年，金洞管理區(qū)一般公共預算收入57,212萬元，其中：地方一般公共預算收入6,738萬元（增長7%），轉移性收入34,319萬元（返還性收入377萬元、一般性轉移支付25,190萬元、專項轉移支付5,752萬元、新增一般債券3,000萬元），調入資金16,155萬元。一般公共預算支出57,212萬元，增長20.7%。收支相抵，實現(xiàn)平衡。

政府性基金預算收入3,000萬元，全部為國有土地使用權出讓收入。政府性基金預算支出3,000萬元，其中：國有土地使用權安排的支出2,542萬元、債務付息458萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。

國有資本經(jīng)營預算收入16,155萬元，國有資本經(jīng)營預算支出16,155萬元，其中：調出資金16,155萬元。收支平衡。

社會保險基金預算收入4,846.48萬元，其中：社會保險費收入2,538.90萬元（機關基本養(yǎng)老保險2,156.91萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險382.0萬元）。社會保險基金預算支出5,392.62萬元。當年結余-546.14萬元。年末滾存結余7,229.86萬元。

3.回龍圩管理區(qū)預算草案  

2023年，回龍圩管理區(qū)一般公共預算收入總計31,635萬元，其中：地方一般公共預算收入7,415萬元（增長12%），轉移性收入20,220萬元（返還性收入242萬元、一般性轉移支付15,678萬元、專項轉移支付3,300萬元、新增一般債券1,000萬元），調入資金4,000萬元。一般公共預算支出合計31,635萬元，其中：一般公共預算支出30,945萬元（增長3.35%），轉移性支出190萬元，債務還本支出500萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。

政府性基金預算收入11,527萬元，其中：國有土地使用權出讓收入11,467萬元，政府性基金轉移支付收入60萬元。政府性基金預算支出總計11,527萬元，其中：國有土地使用權出讓金支出7,167萬元，債務付息300萬元，轉移性支出60萬元，調出資金4,000萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。

社會保險基金預算收入1,222.61萬元，其中：保險費收入610.56萬元（機關基本養(yǎng)老保險542.2萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險68.36萬元）。社會保險基金預算支出892.76萬元。當年結余329.86萬元，年末滾存結余1,736.94萬元。

（四）市級主要支出政策

有效支持經(jīng)濟高質量發(fā)展方面。優(yōu)化產(chǎn)業(yè)類專項資金投向，支持招引投資額10億元以上的制造業(yè)項目，培育專精特新企業(yè)、規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)和上市企業(yè)，實施產(chǎn)業(yè)發(fā)展“千百十”工程。集中專項債券部分額度，對“三區(qū)兩城”帶動效應明顯的重大項目給予定向支持。實施政策性融資擔保業(yè)務保費補貼，有效支小、支農(nóng)、支新。爭取民族貿(mào)易和民族特需商品生產(chǎn)貸款貼息，盡力支持民品企業(yè)發(fā)展。加大財政獎補力度，支持傳統(tǒng)外貿(mào)實體做大規(guī)模、跨境電商規(guī)范快速發(fā)展，加快融入西部陸海新通道。支持申辦第三屆省旅發(fā)大會。

著力推進區(qū)域協(xié)調發(fā)展方面。支持實施新一輪糧食產(chǎn)能提升行動，加強耕地地力保護，適當增加農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎設施建設投入，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果，建設宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村。保持財稅支持政策總體穩(wěn)定，穩(wěn)步提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，加快推進鄉(xiāng)村振興，完善農(nóng)業(yè)補貼政策，健全農(nóng)業(yè)信貸擔保體系。安排農(nóng)業(yè)發(fā)展資金，重點支持市轄區(qū)“兩茶一柑一菜一豬”特色主導產(chǎn)業(yè)發(fā)展。鼓勵依托“832”平臺和電子賣場，深入推進政府采購脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品。支持中心城區(qū)湘江東路和湘江西路生態(tài)修復和風貌塑造項目。

深入實施科教興市、人才強市和創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略方面。實施科技型中小企業(yè)研發(fā)費用加計扣除比例提高到100%的政策，增強市場主體活力。加大科技創(chuàng)新投入，支持加強科技創(chuàng)新平臺和院士專家工作站建設，推動科研成果就地轉化，探索創(chuàng)立“科創(chuàng)飛地”，申報爭取“省財政科技十條”科技創(chuàng)新重點項目資金，推動提升科技投入效能。堅持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，嚴格落實學前教育、義務教育、高中教育、職業(yè)教育生均經(jīng)費撥款制度，認真落實學生資助政策，有序落實相關PPP項目建設按效付費資金和市級負擔的其他項目、學位建設缺口資金。市、縣兩級設立深入實施瀟湘人才行動計劃專項資金，支持培育和引進更多科技創(chuàng)新人才、產(chǎn)業(yè)領軍人才，實施重大科技創(chuàng)新項目“揭榜掛帥”和永州市“名師工程”“名醫(yī)工程”“名家工程”，打造高技能人才培育基地。開展“瀟湘人才創(chuàng)業(yè)擔保貸”，加大人才創(chuàng)業(yè)金融支持。

推動綠色低碳發(fā)展方面。落實《湖南省財政支持做好碳達峰碳中和工作的實施意見》相關措施，推動減污降碳協(xié)同增效，深入打好藍天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，強化農(nóng)村環(huán)境整治，支持金洞管理區(qū)做好碳交易。嚴格落實大氣生態(tài)補償獎罰政策，保障林長制、河長制工作順利開展，支持加強城市精細管理及衛(wèi)生清掃、園林維護經(jīng)費保障。統(tǒng)籌推進山水林田湖草一體化保護和修復，加強國家儲備林基地建設，深化生態(tài)文明示范創(chuàng)建。

加強保障和改善民生方面。落實落細穩(wěn)定就業(yè)基本盤的一攬子政策，支持重點做好青年特別是高校畢業(yè)生就業(yè)工作。支持建設健康永州，提升基層公共衛(wèi)生醫(yī)療能力水平。抓好醫(yī)保養(yǎng)?；鹗罩Ч芾?，守護好群眾每一分“養(yǎng)老錢”“保命錢”。加快城鎮(zhèn)老舊小區(qū)、老舊燃氣管道等更新改造。統(tǒng)籌財力健全分層分類社會救助體系，提高市對區(qū)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險配套補助、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助標準。支持深入開展文明創(chuàng)建和文化惠民活動。支持扎實辦好民生實事。

建設更高水平的平安永州方面。落實政府隱性債務化解地區(qū)和部門責任制，足額安排政府債務還本付息支出。加大投入，強化森林防滅火能力體系建設，加強旱澇災害、地質災害、自然災害、突發(fā)事件等防御工程建設，牢牢守住糧食、能源、重要產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈、安全生產(chǎn)、金融、食品藥品等安全底線。支持做好疫情常態(tài)化防控。支持推進市域社會治理現(xiàn)代化，不斷完善社會治理體系。支持加強國防動員和后備力量建設。保障強戒所、AK工程等市重大項目的資金需要。做好第五次全國經(jīng)濟普查工作所需經(jīng)費保障。

四、完成2023年預算的主要措施

一是加力提效穩(wěn)增長，有效支持高質量發(fā)展。完善減稅退稅降費政策，優(yōu)化組合財政收入、專項債券、財政貼息、政府采購等工具，提升普惠金融和政府性融資擔保效能，支持經(jīng)濟快速恢復發(fā)展。加大稅收、社會保障、轉移支付等調節(jié)力度，優(yōu)化收入分配結構，增強居民消費能力。實行與擴大居民消費為主的擴大內需政策，引導住房改善、新能源汽車、養(yǎng)老服務、教育醫(yī)療體育服務等消費。積極支持科技攻關、保障糧食能源安全、打造“三個高地”、鄉(xiāng)村振興等政策措施的實施。強化研判、充分論證、精準對接，鼓勵向上爭資跑項，最大限度爭取積極財政政策紅利惠及永州。用足用好“瀟湘財銀貸”“政銀擔”等金融產(chǎn)品，深化“銀稅互動”合作，推動設立企業(yè)過橋轉貸基金。

二是久久為功拓財源，打好收入組織主動仗。完善財稅支持政策體系，健全財稅政策與金融、產(chǎn)業(yè)等政策協(xié)同機制，做優(yōu)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，做大新興產(chǎn)業(yè)，做強主導產(chǎn)業(yè)，做實特色產(chǎn)業(yè)，以產(chǎn)業(yè)發(fā)展的集聚度和競爭力提升經(jīng)濟增長的“含金量”和“含稅量”；加力推進“湘商回歸”“精準招商”，招大引強一批骨干、支柱稅源企業(yè)；以建設“五好”產(chǎn)業(yè)園區(qū)為抓手，實現(xiàn)“畝均論英雄”機制落地見效，努力培育稅收過億元企業(yè)、產(chǎn)值過10億元企業(yè)。加快培育新的財稅增長點，支持重點建設永州經(jīng)開區(qū)、永州陸港、湖南稀土產(chǎn)業(yè)園三大市級產(chǎn)業(yè)平臺，打造中心城區(qū)湘江西岸產(chǎn)業(yè)帶。在平臺經(jīng)濟、成品油零售、營利性學校及醫(yī)療機構等領域，認真組織開展稅費精誠共治，加快推進財稅綜合信息平臺優(yōu)化升級，強化“以數(shù)治稅”成效。加強財政資源統(tǒng)籌，尤其是加大存量資金和國有資源的盤活，進一步挖掘公共停車收費、共享電動車收費、廣告收入、按規(guī)定適當提標污水處理費等非稅收入增收潛力。主動對接土地市場進行整體開發(fā)。規(guī)范稅收優(yōu)惠政策。

三是持續(xù)不懈增福祉，牢牢站穩(wěn)民生立場。進一步優(yōu)化支出結構，集中財力保障各項民生政策落地，組合運用稅費減免、資金補助、貸款貼息等政策支持穩(wěn)崗位保就業(yè)，在發(fā)展中將民生支出占比穩(wěn)定在75%以上，筑牢基本民生壓艙石。支持持續(xù)抓好學位、床位、車位、廁位、房位、攤位等群眾“盼的事”，加強“一老一小”等特殊群體關愛保護，大力整治拖欠農(nóng)民工工資問題，做好困難群眾和失業(yè)人員的生活保障和救助幫扶，提升公共服務均衡度。同時，完善與經(jīng)濟發(fā)展和財力狀況相匹配的財政民生支出保障機制，不做隨意擴大或提高民生政策保障范圍或標準的“好高騖遠”之舉，注重民生保障可及性。

四是攻堅克難抓創(chuàng)新，提升財政治理效能。組織實施“績效管理提升年”行動，落實“五效”（財政政策、財政資金分配、財稅改革、財會監(jiān)督、內部管理績效）要求，切實形成“花錢必問效、無效必問責、違規(guī)必嚴懲”的工作局面。繼續(xù)嚴控差旅費、公務用車租賃費、信息化支出和規(guī)劃編制經(jīng)費等行政支出。繼續(xù)嚴控編外人員及支出增長。加強預算執(zhí)行管理，堅持先有預算后有支出，堅決不允許無預算、超預算安排支出或開展政府采購，未經(jīng)法定程序批準不得隨意調整預算。提升財會監(jiān)督效力，整飭財經(jīng)秩序，促進財稅法規(guī)政策落實執(zhí)行、預決算信息公開、規(guī)范財務管理、加強會計信息質量，嚴防套取挪用惠農(nóng)補貼資金、擠占債券資金等現(xiàn)象的發(fā)生。把審計整改與加強財政預算管理結合起來，充分運用預算管理一體化系統(tǒng)功能，確保財政資金安全高效。嚴格規(guī)范“三審制”和中介機構管理，更好發(fā)揮財政投資評審作用。爭取在省以下財政體制改革政策調整贏得主動。

五是一以貫之防風險，保障財政穩(wěn)健可持續(xù)。健全完善“三?！必斄ΡＵ?、管控監(jiān)控、庫款調度、激勵約束、監(jiān)督問責、應急處置機制，堅持支出優(yōu)先順序，嚴格控制財政暫存款、暫付款，堅決兜牢兜實“三保”底線。堅持嚴控增量、化解存量、開好前門、防范風險、精準問責，堅決禁止變相舉債、虛假化債行為，加大隱性債務處置力度，確保債務風險可控。深化平臺市場化轉型，推進融資平臺公司“子孫公司”關停并轉，防止債務風險外溢。加強政府中長期支出事項管理，把財政承受能力評估嵌入項目決策和立項管理流程，清除新增隱性債務上項目土壤。支持做好中小銀行防風險、保交樓等工作，避免風險向財政蔓延沉淀。

大盤取厚勢，落子開新局。我們將認真落實中央、省委、市委的決策部署和市六屆人大二次會議決議要求，錨定奮斗目標，用好有利條件，激發(fā)奮斗豪情，提高科學理財、依法管財、為民用財水平，積極推進財政高質量發(fā)展，為推動現(xiàn)代化新永州建設作出新貢獻。

名詞解釋

1.一般公共預算。對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。

2.政府性基金預算。對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。

3.社會保險基金預算。對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。

4.國有資本經(jīng)營預算。對國有資本收益作出支出安排的收支預算。

5.地方一般公共預算收入。即地方收入，是指“分稅制”體制下實際留存于地方的財政收入。

6.全口徑稅收。指各項稅收之和，包括地方留存稅收和上劃稅收。含車輛購置稅，不含關稅收入和海關代征的稅收收入。

7.非稅收入。指各級國家機關、事業(yè)單位、社會團體以及其他組織，依據(jù)有關法律、行政法規(guī)，履行管理職能、行使國有資產(chǎn)或者國有資源所有權、提供特定服務或者以政府名義征收、收取、提取、罰沒、追繳、募集的稅收以外的財政性資金。

8.“三公”經(jīng)費。指財政撥款支出安排的出國（境）費、車輛購置及運行費、公務接待費這三項經(jīng)費。

9.再融資債券。指為償還部分到期地方政府債券本金而發(fā)行的政府債券。日常工作中也叫“借新還舊債券”。

10.地方政府一般債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府(含經(jīng)省級政府批準自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府)為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內主要以一般公共預算收入還本付息的政府債券。按照債券資金核算要求，新增一般債券資金納入一般公共預算管理。

11.地方政府專項債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府(含經(jīng)省級政府批準自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府)為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內以公益性項目對應的政府性基金或專項收入還本付息的政府債券。按照債券資金核算要求，新增專項債券資金納入政府性基金預算管理。

12.地方政府性債務。指地方政府和所屬機構為項目建設直接借入、拖欠或因提供擔保、回購等信用支持形成的債務。

13.預算穩(wěn)定調節(jié)基金。指各級財政通過安排的具有儲備性質的基金，用于彌補預算執(zhí)行的收支缺口，以及視預算平衡情況，在安排年初預算時調入并安排使用，基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監(jiān)督。

14.基層“三?！?。指保工資、保運轉、?；久裆?。

15.“三高四新”。指打造國家重要先進制造業(yè)、具有核心競爭力的科技創(chuàng)新、內陸地區(qū)改革開放的高地，在推動高質量發(fā)展上闖出新路子，在構建新發(fā)展格局中展現(xiàn)新作為，在推動中部地區(qū)崛起和長江經(jīng)濟帶發(fā)展中彰顯新?lián)敚瑠^力譜寫新時代堅持和發(fā)展中國特色社會主義的湖南新篇章。

16.“一核兩軸三圈”。指以中心城區(qū)為核心，著力在市域北部打造以先進制造和高新技術產(chǎn)業(yè)為主的經(jīng)濟發(fā)展軸，在市域南部打造以高加工度工業(yè)和新興工業(yè)為主的經(jīng)濟發(fā)展軸，打造30分鐘“同城圈”、60分鐘“協(xié)同圈”、90分鐘“融入圈”。

17.“三區(qū)兩城”。指加快建設融入粵港澳大灣區(qū)引領區(qū)、湘南湘西承接產(chǎn)業(yè)轉移示范區(qū)、對接東盟開放合作先行區(qū)、國家區(qū)域性綜合交通樞紐城市、文化生態(tài)旅游名城。

18.“五個掛鉤”“五項約束”。《永州市預算績效管理實施辦法》規(guī)定，注重結果導向、強調成本效益、硬化責任約束，實行預算績效管理五個掛鉤機制：①事前績效評估與預算項目庫管理掛鉤，②預算績效目標與預算安排掛鉤，③績效運行監(jiān)控與預算執(zhí)行掛鉤，④績效評價結果與完善政策、安排預算和改進管理掛鉤，⑤績效管理結果與政府績效評估掛鉤。明確建立預算績效管理主體責任相匹配的五項約束機制：①整改機制；②報告機制；③淘汰機制；④公開機制；⑤問責機制。

 附件：1.2023年永州市市本級及所轄區(qū)轉移支付情況說明（分地區(qū)、分項目）

       2.永州市本級舉借債務情況說明及地方政府債務情況

       3.2023年永州市本級一般公共預算“三公”經(jīng)費預算安排情況說明

       4.2023年永州市預算公開報表

       5.2023年永州市本級重大政策和重點項目等績效目標