關(guān)于2022年市本級財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）

的報告

——2022年11月24日在永州市第六屆人民代表大會常務(wù)委員會

第七次會議上

市財政局局長  李群輝

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

    受市人民政府委托，我向會議報告2022年市本級財政預(yù)算調(diào)整方案（草案），請予審查。

一、預(yù)算調(diào)整原因

根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本年預(yù)算執(zhí)行情況，市本級年初財政預(yù)算調(diào)整的主要原因有：一是省財政下達我市新增一般債券資金和專項債券資金規(guī)模增加，結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，需對預(yù)算收支相應(yīng)調(diào)整；二是國有土地使用權(quán)出讓收入結(jié)構(gòu)調(diào)整，需要對年初預(yù)算支出相應(yīng)調(diào)整；三是調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，需要進行預(yù)算調(diào)整。

二、市本級財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）

（一）一般公共預(yù)算 

1.收入預(yù)算調(diào)整為62.58億元，比年初預(yù)算增加1.07億元。其中：

（1）地方一般預(yù)算收入預(yù)計26.13億元，與年初預(yù)算持平。

（2）轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計36.45億元，增加1.07億元。一是上級補助收入增加1.74億元；二是調(diào)入資金減少3.95億元，年初預(yù)算安排從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算13.95億元，根據(jù)國有土地使用權(quán)出讓收入執(zhí)行情況，預(yù)計調(diào)入10億元；三是新增一般債券資金增加1.78億元，年初預(yù)算安排2.30億元，實際收到4.08億元；四是調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.50億元。

2.支出預(yù)算調(diào)整為62.58億元，比年初預(yù)算增加1.07億元。其中：

（1）一般公共預(yù)算支出調(diào)整為58.22億元，比年初預(yù)算增加1.03億元。具體項目增減情況是：

一是一般公共服務(wù)支出減少1942萬元，主要是市紀委監(jiān)委指揮中心項目建設(shè)減少3000萬元；智慧永州公共服務(wù)信息化項目等增加1058萬元。

二是公共安全支出增加50萬元，主要是增加國家安全人民防線建設(shè)經(jīng)費50萬元。

三是教育支出維持不變，主要是減少永州幼兒師范高等?？茖W(xué)校建設(shè)資金600萬元，增加映山小學(xué)一期體藝館項目建設(shè)資金600萬元。

四是文化旅游體育與傳媒支出減少2000萬元，主要是受疫情影響部分活動未開展，高鐵和航線補助減少。

    五是社會保障和就業(yè)支出維持不變，主要是機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老繳費減少1510萬元，機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金增加1510萬元。

    六是城鄉(xiāng)社區(qū)支出增加27603萬元，主要是疫情影響“文明創(chuàng)建”經(jīng)費減少1000萬元，增加湘江東路（千世頭路-東湖路）項目4000萬元，巴洲大道（湘江東路-永州大道）工程2300萬元，老火車站片區(qū)等排水排污及雨污分流工程3000萬元，湘江西路（永州大道-瀟湘大橋）、（輕機路-宋家洲大橋）道路工程10000萬元，湘永路（湘江東路-清橋路）、湘江東路（舜皇路-瀟湘大橋）改擴建工程5000萬元，二廣高速冷水灘上嶺橋互通至泉南高速祁陽大忠橋互通連接線（冷水灘段）加寬工程2000萬元，國外貸款安排2303萬元。

    七是農(nóng)林水支出減少1500萬元，主要是減少農(nóng)業(yè)發(fā)展資金。    

    八是資源勘探工業(yè)信息等支出減少1600萬元，主要是工業(yè)等產(chǎn)業(yè)發(fā)展及開放型經(jīng)濟專項資金減少1600萬元。

    九是住房保障支出減少3500萬元，主要是公共租賃住房建設(shè)支出減少3500萬元。

    十是災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出增加1500萬元，主要是增加安全生產(chǎn)、自然災(zāi)害應(yīng)急救援方面的支出。

    十一是預(yù)備費減少5000萬元。

    十二是其他支出減少3384萬元，主要是其他非稅收入及財政存量資金安排的支出減少3584萬元，軍分區(qū)練兵備戰(zhàn)經(jīng)費增加200萬元。

    （2）轉(zhuǎn)移性支出調(diào)整為4.36億元，比年初預(yù)算增加0.04億元。主要是地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸支出增加0.04億元，即轉(zhuǎn)貸永州經(jīng)開區(qū)小水庫除險加固債券資金439萬元。

3.收支平衡情況。2022年市本級一般公共預(yù)算收入26.13億元，加轉(zhuǎn)移性收入36.45億元，收入總計62.58億元。市本級一般公共預(yù)算支出58.22億元，加轉(zhuǎn)移性支出4.36億元，支出總計62.58億元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

1.收入預(yù)算調(diào)整為129.45億元，比年初預(yù)算增加41.04億元。其中：

（1）政府性基金收入預(yù)計94.77億元，增加9.22億元。其中：一是國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計91.42億元，增加8.83億元。二是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入預(yù)計0.8億元，與年初預(yù)算持平。三是污水處理費收入預(yù)計0.58億元，與年初預(yù)算持平。四是專項債券利息收入預(yù)計1.97億元，增加0.39億元。

（2）轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計34.68億元，增加31.82億元。具體項目增減情況是：一是地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加33.65億元。二是上年結(jié)轉(zhuǎn)收入預(yù)計2.85億元，辦理省與市財政結(jié)算后，實際結(jié)轉(zhuǎn)1.03億元，減少1.83億元。

2.支出預(yù)算調(diào)整為129.45億元，比年初預(yù)算增加41.04億元。其中：

（1）政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為111.35億元，比年初預(yù)算增加36.89億元。具體項目增減情況是：

一是國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出80.58億元，增加10.95億元，即安排的征地拆遷補償支出增加10.95億元。二是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入預(yù)計安排的支出0.8億元，與年初預(yù)算持平。其中，中心城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金減少1220萬元，永州國際農(nóng)產(chǎn)品智慧冷鏈物流商貿(mào)中心建設(shè)項目增加1220萬元。三是債務(wù)付息支出3.39億元，增加0.39億元。四是專項債務(wù)收入安排的支出增加25.55億元，即本級使用新增專項債券25.55億元，按照上級有關(guān)文件增列政府性基金支出。

    （2）轉(zhuǎn)移性支出調(diào)整為18.10億元，比年初預(yù)算增加4.15億元。一是地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出增加8.1億元，即轉(zhuǎn)貸永州經(jīng)開區(qū)新增專項債券8.1億元。二是調(diào)出資金減少3.95億元，年初預(yù)算安排政府性基金預(yù)算調(diào)出資金13.95億元，預(yù)計調(diào)出10億元。

    政府性基金預(yù)算調(diào)整后，收入總計為129.45億元，支出總計為129.45億元，預(yù)算收支平衡。

三、地方政府債券資金情況

經(jīng)省政府批準，今年省財政廳分三批下達我市本級新增債務(wù)限額37.73億元，包括一般債務(wù)4.08億元，專項債務(wù)33.65億元。

在年初預(yù)算編制時，地方政府債券資金均為預(yù)安排，沒有明確具體使用項目。目前，省財政廳已將今年地方政府債券資金下達到市本級，需對具體使用項目予以安排。

（一）總體規(guī)模

1.全市情況。2022年，省財政廳下達我市新增債務(wù)限額126.83億元，比上年增加11.81億元。其中：

（1）新增一般債券20.52億元，較上年減少0.52億元。指定了具體用途的有：交通建設(shè)3.34億元、國外貸款1.03億元，小水庫除險加固2.05億元。

（2）新增專項債券限額106.31億元，較上年增加12.33億元。

2.市本級情況。2022年，市本級新增債務(wù)限額37.73億元，較上年增加5.05億元。其中：

（1）新增一般債券4.08億元，較上年增加0.7億元。指定了具體用途的有外貸資金2303萬元，小水庫除險加固439萬元。

（2）新增專項債券限額33.65億元，較上年增加4.35億元。

按照債券資金核算要求，新增一般債券資金納入一般公共預(yù)算管理，新增專項債券資金納入政府性基金預(yù)算管理。

（二）市本級政府債券資金安排方案

1.新增一般債券安排情況。在編制2022年市本級年初預(yù)算時，預(yù)安排新增一般債券資金2.3億元，已向市六屆人大一次會議報告。根據(jù)全省發(fā)行計劃，省財政廳今年已下達我市本級4.08億元，具體安排情況如下：AK全面替代項目4058萬元，年初預(yù)算已安排2500萬元。智慧永州建設(shè)項目2500萬元，年初預(yù)算已安排2000萬元。永州幼兒師范高等?？茖W(xué)校建設(shè)項目2000萬元，年初預(yù)算已安排2000萬元。新能源公交車購置項目3200萬元，年初預(yù)算已安排2200萬元。湘江東路（千世頭路-東湖路）項目4000萬元。巴洲大道（湘江東路-永州大道）工程2300萬元。老火車站片區(qū)等排水排污及雨污分流工程3000萬元。湘江西路（永州大道-瀟湘大橋）、（輕機路-宋家洲大橋）道路工程10000萬元。湘永路（湘江東路-清橋路）、湘江東路（舜皇路-瀟湘大橋）改擴建工程5000萬元。二廣高速冷水灘上嶺橋互通至泉南高速祁陽大忠橋互通連接線（冷水灘段）加寬工程2000萬元。轉(zhuǎn)貸永州經(jīng)開區(qū)439萬元，主要是上級指定下達的小水庫除險加固439萬元。國外貸款額度2303萬元。

2.新增專項債券安排情況。2022年，省財政廳下達我市本級專項債券限額33.65億元，具體安排情況如下：

（1）市本級新增專項債券限額25.55億元。目前已發(fā)行專項債券資金25.55億元。主要用于以下項目：永州國際陸港綜合產(chǎn)業(yè)園配套公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目9億元，永州市“兩中心”二期(文化藝術(shù)中心)項目2.45億元，永州市中心城區(qū)公交運輸場站充電樁(一期)建設(shè)項目1.8億元，永州市中心城區(qū)停車設(shè)施建設(shè)和運營項目一期0.4億元，湖南省涔天河水庫擴建工程灌區(qū)項目2億元，永州市國際農(nóng)副產(chǎn)品智慧冷鏈商貿(mào)產(chǎn)業(yè)園及配套基礎(chǔ)設(shè)施項目4億元，濱江新城生態(tài)智慧停車場項目（一期）1.5億元，永州市中心城區(qū)供水管網(wǎng)系統(tǒng)提質(zhì)工程4.4億元。

（2）轉(zhuǎn)貸永州經(jīng)開區(qū)專項債券限額8.1億元。主要用于以下項目：永州經(jīng)開區(qū)親水河科技新城及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目1億元，永州經(jīng)開區(qū)新材料標準廠房及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目1.6億元，永州經(jīng)開區(qū)電子元器件華南制造基地標準廠房及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目1億元，永州經(jīng)開區(qū)新能源儲能標準廠房及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目3億元，永州經(jīng)開區(qū)停車場建設(shè)項目1.5億元。

四、下階段工作打算

堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中有進，始終把確保財政平穩(wěn)有序運行擺在首要位置，為全市經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供堅實財力保障。

（一）竭盡全力抓收入。一是在落實好各項減稅降費及退稅政策的基礎(chǔ)上，圍繞全年地方財政收入目標，加強分析重點行業(yè)、重點稅種、重點企業(yè)的稅收征管，挖掘收入增長潛力。盯緊項目建設(shè)進度，提高土地、項目投資對稅收的貢獻率。全力做好保稅收、穩(wěn)增長工作，促進稅收收入的穩(wěn)定性和持續(xù)性。二是加力培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和骨干稅源企業(yè),完善優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),促進傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級,提高產(chǎn)業(yè)發(fā)展質(zhì)量，打造新的經(jīng)濟增長點。進一步做大稅源、做強稅基、做優(yōu)稅質(zhì),推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展形成有效稅收。

    （二）積極穩(wěn)妥保支出。持續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅持“三?！痹谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，重點保障學(xué)期教育、義務(wù)教育、最低生活保障、基本公共衛(wèi)生服務(wù)等基本民生支出，兜牢財政支出底線。嚴格一般性支出和非剛性、非急需支出，強化預(yù)算剛性約束，嚴控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項，把有限的資金用在刀刃

上。加強庫款管理與預(yù)算執(zhí)行的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，持續(xù)提高財政資金使用效益。

（三）持之以恒盤存量。加強部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，統(tǒng)籌用于應(yīng)對財政減“收”增“支”之間的矛盾，保障“三?！薄鶆?wù)化解以及急需資金支持的重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)方面的支出。積極推動行政事業(yè)性閑置房產(chǎn)及經(jīng)營性資產(chǎn)處置盤活，加大對國有企業(yè)改革及資產(chǎn)盤活力度，充分發(fā)揮國有資產(chǎn)資源效益，確保財政平穩(wěn)運行。

（四）堅定不移防風(fēng)險。加強對國有企事業(yè)單位的監(jiān)管，嚴禁違法違規(guī)融資擔(dān)保行為，嚴禁以各種名義變相舉債，嚴禁新增隱性債務(wù)上新項目、鋪新攤子。壓實債務(wù)風(fēng)險防控屬地責(zé)任、主管責(zé)任、監(jiān)管責(zé)任、主體責(zé)任，持續(xù)完善常態(tài)化債務(wù)監(jiān)測機制。嚴格對照上報中央備案的化債方案，在優(yōu)先保障“三?！焙蛡鶆?wù)付息等剛性支出的前提下，統(tǒng)籌資金資產(chǎn)資源償還存量債務(wù)，確保如期、如質(zhì)完成化債任務(wù)。